Ряд принятых правительством и парламентов документов, направленных на упрощение работы отечественных ломозаготовительных компаний, были позитивно восприняты операторами рынка. В то же время, развитие металлоломной отрасли невозможно без целостной стратегии господдержки.
Первую часть статьи читайте тут
3. Оценка экспортных поставок металлолома
В 2006 г. Украина экспортировала 746 тыс. т металлолома – на 41% меньше, чем в 2005 г., что стало минимальным показателем за последние 10 лет. Основные причины такого падения:
· конкурентоспособные внутренние цены;
· наличие экспортной пошлины;
· невозврат НДС экспортерам металлолома;
· сокращение объемов ломозаготовки.
Ведущие внешние потребители украинского лома оставались прежние – Турция (58,9% поставок), Египет (24,8%) и Молдова (10,5%). Впервые за последние 6 лет Молдова переместилась с 2-й позиции на 3-ю по объему поставок в связи с выводом м/лома из режима свободной торговли между Украиной и Молдовой (т.е. применением с лета 2006 г. экспортной пошлины на лом).
В целом, объемы поставок лома обычных марок стали сократились почти по всем направлениям несмотря на высокий уровень спроса и цен на мировых рынках металлолома. Средняя цена экспорта 1т металлолома обычных марок стали за минувший год возросла с $205 до $238 (небезынтересно, что согласно данным оперативной таможенной статистики, средняя цена экспорта 1т чугуна в 2006 г. составила $248 против $246 в 2005 г.). Помимо ломов обычных марок стали в 2006 г. Украина экспортировала 11,5 тыс. т так называемых шихтовых слитков из нержавеющей стали (подгруппа 7204 501000 УКТ ВЭД). Поставки производились в Нидерланды, Бельгию, Германию и Испанию. Средняя цена 1т этой продукции – $3703 (против $3198 в 2005 г.).
Согласно экспертным оценкам реальный уровень цен в морских портах Украины в течение января-июля 2006 г. постепенно увеличивался от $182 до $258/т, затем в августе снизился до $233/т, после чего, также постепенно, начал восстанавливаться, составив в декабре 2006 г. $255/т.
В течение I кв. 2007 г. из Украины было экспортировано 142,4 тыс. т. Металлолома, что на 17,7% больше, чем за I кв. 2006 г. (когда из-за погодных условий экспорт лома резко упал). При этом, в марте с.г. экспорт металлолома возрос до 62,8 тыс. т, что стало рекордным показателем за последнее время. Причины такого роста – некоторое (не исключено – искусственное) ухудшение расчетов внутренних потребителей за лом, высокий уровень складских запасов на заводах, неотрегулированность вопроса бухгалтерского учета операций с металлоломом в условиях применения нулевой ставки НДС, относительно низкие уровни закупочных цен в портах, что в совокупности с высокими ценами внешнего рынка способствовало росту эффективности экспорта металлолома, несмотря на сохранение экспортной пошлины.
По оперативным данным таможенной статистики, за I кв. 2007 г. доля поставок в Турцию составила 54,6% (за I кв. 2006 г. – 33%), в Египет – 32,4% (27,4%) и Молдову – 6,5% (35,2%). Средняя цена экспорта 1т ломов обычных марок стали при этом составила $253 против $198/т в I кв. 2006 г. (таб. 3). Объем поставок продукции с шифром 7204 501000 (УКТ ВЭД) за этот период был незначителен – 3,8 тыс. т, при этом, средняя цена экспорта 1т за год выросла с $3255 до $3997. (Небезынтересно, что согласно данным оперативной статистики об экспорте из Украины товарного ферроникеля, средняя цена 1т этой продукции в январе с.г. составляла $2560, а в феврале с.г. – $3173).
Табл. 3
Географическая структура украинского экспорта ломов черных металлов в 2005-06 г. и I кв. 2007 г.*
Страны | Объём, тыс.т | % изм. 06/05 | % изм. 07/06 | Уд. вес, % | Стоимость, $ тыс. | Средняя** цена 1т, USD | ||||||||||||
2005 | 2006 | 3м. 06 | 3м.07 | 2005 | 2006 | 3м. 06 | 3м.07 | 2005 | 2006 | 3м. 06 | 3м.07 | 2005 | 2006 | 3м. 06 | 3м.07 | |||
Турция | 565 | 439,8 | 40,3 | 77,8 | -22,2 | 93,0 | 44,7 | 58,9 | 33,0 | 54,6 | 118329 | 104462 | 8186,9 | 19982,1 | 209,432 | 237,5 | 203 | 257 |
Молдова | 421,3 | 78,6 | 43,0 | 9,3 | -81,3 | -78,4 | 33,3 | 10,5 | 35,2 | 6,5 | 83845,2 | 16959 | 8601,7 | 2650,3 | 199,015 | 215,8 | 200 | 285 |
Египет | 209,4 | 185,2 | 33,4 | 46,2 | -11,6 | 38,4 | 16,6 | 24,8 | 27,4 | 32,4 | 42133,7 | 40430 | 6373,2 | 11264,2 | 201,212 | 218,3 | 191 | 244 |
Италия | 31,6 | 0 |
|
| -100,0 |
| 2,5 | 0,0 |
|
| 6837,1 | 0 |
|
| 216,364 | – |
|
|
Албания | 9 | 0 |
|
| -100,0 |
| 0,7 | 0,0 |
|
| 1873 | 0 |
|
| 208,111 |
|
|
|
Македония | 8,7 | 15,5 | 3,4 | 4,7 | 78,2 | 36,7 | 0,7 | 2,1 | 2,8 | 3,3 | 1653,1 | 3173 | 651,0 | 1149,9 | 190,011 | 204,7 | 190 | 245 |
Польша | 7,6 | 0 |
| 0,018 | -100,0 |
| 0,6 | 0,0 |
|
| 1647,9 | 0 |
| 98,6 | 216,829 |
|
| 5480 |
Греция | 4,9 | 8,2 |
|
| 67,7 |
| 0,4 | 1,1 |
|
| 1044,6 | 1899 |
|
| 213,657 | 231,6 |
|
|
Словакия | 1,5 | 7,5 | 1,6 | 0,7 | 400,0 | -58,1 | 0,1 | 1,0 | 1,3 | 0,9 | 326 | 1773 | 356,0 | 189,2 | 217,333 | 236,4 | 217 | 276 |
Австрия | 1,3 | 0 |
|
| -100,0 |
| 0,1 | 0,0 |
|
| 265,2 | 0 |
|
| 204 |
|
|
|
Голландия | 0,9 | 7,9 | 0,2 | 0,2 | 745,9 | -14,3 | 0,1 | 1,1 | 0,2 | 0,1 | 1933,9 | 29030,1 | 651,0 | 675,4 | 2075,53 | 3683,3 | 3198 | 3873 |
Бельгия | 0 | 1,4 |
|
| 100,0 |
| – | 0,2 |
|
| 0 | 4853,2 |
|
| – | 3497,0 |
|
|
Германия | 0,7 | 1,4 |
| 2,8 | 100,7 |
| 0,1 | 0,2 |
| 2,0 | 2300,8 | 5597,0 |
| 11170,8 | 3310,61 | 4013,5 |
| 3997 |
Испания | 2 | 0,8 |
| 0,8 | -60,0 |
| 0,2 | 0,1 |
| 0,6 | 7279,7 | 3100 |
| 3108,5 | 3639,85 | 3874,8 |
| 3990 |
Всего | 1264 | 746,3 | 122,0 | 142,4 | -41,0 | 16,7 | 100 | 100,0 | 100 | 100,0 | 269563 | 211276 | 24819,8 | 50289,0 | 213,3 | 283,1 | 203 | 353 |
*По данным «Металл» и «Держзовнишинформ» **Средняя для разных категорий металлолома | ||||||||||||||||||
Напомним, что в 2006 г. металлолом из Украины экспортировала 91 фирма, в 2006 г. – 49, а в течение 2-х месяцев 2007 г. – 17 фирм. Можно предположить, что в ближайшей перспективе под влиянием вышеперечисленных факторов вряд ли следует ожидать роста экспорта сырья.
4. Состояние нормативно-правовой базы
2006 г. ознаменовался введением целой серии коррективов в действующее законодательство, в позитивном для предпринимательской деятельности с металлоломом направлении. Так, в январе 2006 г. было отменена норма ежедвухмесячной перерегистрации в Минэкономики экспортных контрактов, ранее там же зарегистрированных.
В июне 2006 г. правительство приняло постановление о временном изъятии металлолома из режима свободной торговли (т.е. отмены беспошлинного вывоза) с Молдовой.
В рамках совершенствования украинского законодательства на пути вступления в ВТО был формально снят запрет на экспорт ломов цветных металлов и легированных марок стали (с одновременным введением фактически запретительных ставок экспортных пошлин на эту же продукцию). Кроме этого, законодательно было утверждено постепенное снижение ставки экспортной пошлины на лом черных металлов. Все эти нововведения вступят в силу в году, последующим за годом вступления Украины в ВТО.
Законом о госбюджете на 2007 г. установлена нулевая ставка НДС на все операции с металлоломом на территории Украины и при его импорте.
Верховная Рада рассмотрела в первом чтении законопроект, предусматривающий следующие изменения в закон «О металлоломе»:
· вводится норма – обязательное условие для получения лицензии на право деятельности с металлоломом – наличие в собственности у специализированного предприятия ломоперерабатывающего, весового и грузоподъемного оборудования, а также наличие данного оборудования на каждом приемном пункте (в собственности или ином законном основании). При этом оговорено, что перечень упомянутого оборудования должно утвердить Минпромполитики.
· предусматривается возможность расчетов с физическими лицами за сдаваемый ими металлолом – помимо почтовых переводов и банковских операций – через кассы специализированных предприятий.
В феврале 2007 г. вступило в силу постановление правителства, утвердившее перечень видов металлолома, подпадающих под действие нулевой ставки НДС. Срок действия этой нормы – 2007 г.
Наконец, следует упомянуть о некоторых инициативах Минпромполитики, направленных, с одной стороны, на ужесточение «Лицензионных условий» (еще до принятия ВРУ изменений в действующее законодательство о металлоломе), а с другой – предусматривающие делегирование функции лицензирования предпринимательства с м/ломом от Центрального органа исполнительной власти по вопросам промышленной политики в проведении операций с металлоломом [Минпромполитики] на уровень местной власти.
Несмотря на обилие новых нормативных актов до сих пор не отрегулирован вопрос о практическом применении нулевой ставки НДС для операций с металлоломом, а также о реальном обеспечении прав предпринимателей в части возмещения «Укрзализныцей» ущерба от хищений металлолома при его транспортировке.
В текущем году, в случае принятия изменений в закон «О металлоломе», следует ожидать и внесения соответствующих коррективов в «Лицензионные условия». Кроме того, учитывая падение объемов заготовки металлолома на Украине, требует своего совершенствования (либерализации) и нормативная база, регулирующая порядок импорта металлолома в Украину.
5. Некоторые итоговые и прогнозные оценки
1. В связи с известными намерениями строительства на Украине новых и модернизации ряда существующих мощностей ожидается, что к 2012 г. суммарный прирост выплавки стали составит порядка 8 млн. т. В таком случае весьма серьезной проблемой становится возможность обеспечения металлоломом и ныне действующих метпредприятий и планируемых к вводу новых мощностей.
Еще большую остроту этому придает фактор снижения потенциала ломообразования и объемов ломозаготовки в стране. По оценкам ряда украинских экспертов, к 2012 г. дефицит потребления металлолома может составить от 1,5 до 3,5 млн. т – и то при условии, что будет сохраняться нынешний баланс производства стали и ломопотребления. Мало того, по оценке «Держзовнишинформа», ежегодный объем потребления металлолома небольшими литейными предприятиями Украины уже достиг 1,4-1,7 млн. т. (этот показатель не учтен в таблице 1). Но т.к. этот уровень с развитием отечественного машиностроения будет только повышаться, дефицит лома будет, соответственно этому, расти.
2. Процессы роста ломопотребления носят общемировой характер. Причем темпы этого роста превышают темпы роста выплавки стали. Например, в Европе, в I половине 2006 г. выплавка стали возросла на 4%, а потребление металлолома – на 5%. Быстрыми темпами растет ломопотребление в Индии и в Китае. По некоторым оценкам, в 2007 г. потребление стального лома в КНР может превысить 80 млн. т – почти на 20% выше, чем в 2006 г.
Растет внутреннее потребление металлолома и в РФ. Здесь, в 2004 г. на экспорт было отгружено 43,6% от заготовленного объема, а в 2006 г. удельный вес экспорта снизился, по разным оценкам, до 32-35%. Уже по итогам I кв. 2007 г. внутреннее потребление металлолома в РФ возросло до 72%, доля экспорта металлолома составила, соответственно, около 28%. По прогнозам некоторых российских экспертов, к 2010 г. Россия может стать нетто-импортером металлолома ввиду объявленного ввода порядка 10 новых сталеплавильных предприятий.
3. Ввиду резкого роста насыщения автомобильного рынка в Украине, отмечаемого в последние годы, и сокращения – по объективным причинам – объемов заготовки тяжеловесного лома, растет, соответственно, потребность в обеспечении полной утилизации автомобильной техники. Примером тому может служить ситуация, например, в РФ, где ежегодно растет число автомобилей, подлежащих утилизации. В частности, по Москве – 125-175 тыс. т, в Московской области – 60-80 тыс. т, в С.Петербурге – свыше 80 тыс. т. При этом реально утилизируется лишь небольшая часть из этого количества. Рост объемов утилизации старых автомобилей – одно из перспективных направлений поддержания объемов ломозаготовки. Вместе с тем, для этого необходимы серьезные инвестиции для закупки соответствующее оборудование – шреддерные установки.
4. В ближайшей перспективе развитие украинского рынка металлолома, в связи с экспортной ориентацией отечественной черной металлургии, будет адекватно следовать общемировым тенденциям – рост себестоимости заготовки лома, рост спроса, дефицита и цен на этот вид метсырья. К этому следует добавить и местную специфику – сокращение потенциала ломообразования ввиду больших объемов экспорта металлопроката (около 80% от произведенного количества), в первую очередь экспорта полуфабрикатов; низкий уровень глубины сбора металлолома (например, в Европе и Японии этот показатель достигает 95%, в РФ – 55-80%).
Подытоживая, необходимо отметить, что позитивный сценарий развития металлоломного рынка Украины невозможен без целостной стратегии в отношении господдержки подотрасли вторичных металлов. В качестве первичных мер может служить проработка и применение системы налоговых и кредитных преференций для ломозаготовителей и поставщиков на отечественные метпредприятия. Кроме того, оптимизации затрат по ломозаготовке, росту конкурентоспособности металлоломных компаний может способствовать дальнейшая интеграция субъектов рынка металлолома, координация их усилий под эгидой отраслевых объединений, ассоциаций. Наконец, необходим кардинальный поворот в отношении всего общественного сознания (в первую очередь – отечественной бюрократии) к проблематике и интересам этой сферы предпринимательства, взамен нынешнего неприятия и использования ломного бизнеса в ряде случаев лишь в качестве источника для всяческих поборов.