В поле зрения налоговиков попали ряд фирм занимающихся поставкой металлолома на крупные металлургические предприятия Запорожья.
Общества с ограниченной ответственностью “Капри”, “Победа-2000”, “Металл инвест”, “Аквадор”, “Энерго инвест” и “Борисфен плюс” поставляли металлолом на местные металлургические гиганты – ОАО “Запорожсталь” и ОАО “Днепроспецсталь”.
По документам поставок товар именовался как б/у металлоконструкции. Легализация лома и получение наличных средств осуществлялись через подставных лиц.
Металлисты открыли расчетные счета на частных предпринимателей в нескольких банках Запорожья и пользовались ими по доверительным документам. От лица частных предпринимателей аферисты выписывали налоговые накладные, в которых указывалась стоимость товара с учетом НДС. Бумаги свидетельствовали о поставках металлолома и металлоконструкций на свои же предприятия, зарегистрированные опять-таки на подставных лиц. Легализация товара происходила посредством его покупки фирмой “Аквадор” – единственной в этой цепочке, имеющей лицензию на ведение подобного рода деятельности. Она уже и реализовывала лом конечному потребителю.
Фирма “Аквадор” успела поставить комбинату “Запорожсталь” металлолома на сумму 3 миллиона гривен, а заводу “Днепроспецсталь” на 9 миллионов 500 тысяч гривен. Размер невыплаченного налога на добавленную стоимость составил 2 миллиона 83 тысячи гривен.
На счета предпринимателей, фактически не имеющих к сделкам никакого отношения, через фиктивные ООО перегонялись необходимые суммы. А затем по “липовым” документам все те же якобы “частные предприниматели” снимали переведенные со счетов наличные.
Ещё одно смелое решение предприимчивых товарищей удивило даже сотрудников налоговой – они предъявили свои права на возврат НДС. Во время разбирательства и всплыла вся цепочка фирм и сделок.
Вследствие изучения «работы» конвертационного центра возбуждено два уголовных дела по ст. 212 ч. 3 (умышленное уклонение от уплаты налогов сборов и других обязательных платежей в особо крупных размерах).
Татьяна Кузьменко
uaprom.info (Запорожье)