За последний месяц топ-менджемент ОАО “Укрнафта”, подконтрольный группе “Приват”, обвинил в коррупции ряд украинских ведомств и государственных компаний, которые, так или иначе имеют отношение к добыче полезных ископаемых. Каковы же истинные намерения компании и ее собственников?
Откуда ноги растут
На этой неделе руководство одной из крупнейших энергетических предприятий Украины – ОАО “Укрнафта” (51% принадлежит государству, 42% акций принадлежит группе “Приват”) – сделало ряд громких заявлений. Так, начальник юридического управления компании Вячеслав Карташов заявил, что “развитию нефтегазовой промышленности Украины мешает правительство”, которое бесплатно передало лицензию на изучение одного из самых перспективных нефтеконденсатных месторождений страны – Сахалинское – от НАК “Надра України” частной компании ООО “Геолсоюз”. От этого, по словам юриста, пострадает и население, которое в итоге получит газ по 200 долларов за 1 тысячу кубометров.
В свою очередь, первый заместитель председателя правления “Укрнафти” Владимир Пустоваров заявил, что компания после выборов может вернуться к вопросу остановки добычи углеводородов на месторождениях Западного нефтепромышленного района из-за повышения на 24% рентных платежей на добычу нефти и газового конденсата с 1 января 2007 года. Как выяснилось спустя два дня 26 сентября на пресс-конференции, проведенной Государственной геологической службой, никто никакую лицензию на Сахалинку от НАК “Надра Украины” не передавал.
“Та информация, в которой говорилось, о передаче правопользования от НАК “Надра України” на коммерческую структуру, не является правдой. Лицензия по-прежнему находится в НАК “Надра України” и никаких документов Государственная геологическая служба или Министерство (Министерство охраны окружающей природной среды. – Ред.) о переоформлении спецразрешения на Сахалинское месторождение не поступало”, – заявил временно исполняющий обязанности председателя Государственной геологической службы Украины Дмитрий Мормуль.
Что касается возможного повышения рентных платежей, ситуация остается неопределенной. Подобное заявление впервые было озвучено представителями “Укрнафты” в феврале 2007 года, но на дворе уже октябрь, а добычу никто так и не прекращал. Примечательно, что упомянутое обвинение в адрес правительства – далеко не первое заявление такого рода, прозвучавшее из уст представителей “Укрнафти” за последний месяц. Так, 3 сентября тот же господин Пустоваров обвинил Министерство охраны окружающей среды в создание теневых схем продажи разрешений на добычу полезных ископаемых. Это случилось после того, как “Укрнафта” отказалась платить за две лицензии, которые выиграла на аукционе, состоявшемся 29 августа 2007 года. Спустя неделю, 7 сентября, президент Украины своим указом приостановил процедуру проведения аукционов по продаже лицензий.
Для того, чтобы понять, в чем причина ажиотажа, поднятого накануне парламентских выборов вокруг отечественных недр, необходимо разобраться – кто и как сегодня зарабатывает на эксплуатации украинских недр, а значит, заинтересован в тех или иных изменениях в отрасли. В первой части нашего расследования остановимся подробнее на ситуации вокруг ОАО “Укрнафта”, – инициатора большей части обвинений и сенсаций, прозвучавших в последнее время относительно недропользования.
“Черная” жемчужина
В начале немного истории. ОАО “Укрнафта” – одна из крупнейших нефтегазовых компаний Украины. На нее приходится около 90% добычи нефти, 27% газового конденсата и 17% от общей добычи углеводородов в Украине. Помимо этого компания обладает самой большой сетью АЗС (560), тремя крупными газоперерабатывающими заводами (Гнединциевским, Качановским и Долинским ГПЗ). Чистая прибыль компании в 2006 году составила 2,4 миллиарда гривен, выручка – 13 миллиардов гривен. Группа “Приват”, которая сегодня фактически осуществляет контроль над предприятием, окончательно и бесповоротно пришла на “Укрнафту” в конце 2002 года. Выкупив соответствующие пакеты акций и по слухам, договорившись с президентом Украины Леонидом Кучмой о смене руководства компании, Игорь Коломойский, основной собственник “Привата”, полностью установил контроль над финансовыми потоками компании. Этому предшествовала целая череда покупок нескольких пакетов украинской компании. В 1999 году компании, близкие к “Привату”, выкупили у ФГИУ 10,95% предприятия за 60 миллионов гривен, в 2000 году было куплено еще 8%, а в последующие полтора года размер пакета акций был доведен до 42%.
Параллельно с этим “приватовцы” наращивали также и свой частный нефтяной бизнес. Группа успешно приобрела около 700 АЗС, а также 75% акций НПЗ “Нафтохимик Прикарпатье”, 32,9% НПК “Галичина” (включает Дрогобычский НПЗ ) и 0,0375% ЗАО “Укртатнафта” (включает крупнейший в Украине Кременчугский НПЗ). Тем самым, по мнению экспертов, компания стала крупнейшим в Украине игроком на нефтяном рынке, объединив, по сути, в своих руках как добычу, так и переработку, и продажу готовых нефтепродуктов конечным потребителям.
Куда уходят деньги?
Проанализировав деятельность “Укрнафти” за последние несколько лет, пообщавшись с экспертами и операторами рынка, а также представителями Минтопэнерго, Минприроды и других госведомств, можно прийти к выводу, что помимо дивидендов, которые получает ежегодно акционеры, компания, скорее всего, весьма успешно использует ряд “теневых” схем заработка. Итак…
Схема #1: “Золотые заправки”. Схема до банальности проста и сводится к следующему – купить у “своих” структур основные фонды за как можно большие деньги и тем самым занизить чистую прибыль предприятия. Так, в 2003-2005 годах ОАО “Укрнафта” приобрела у 5 фирм 186 заправок в Днепропетровской области, стоимостью 4,6-6,4 миллиона гривен каждая. Примечательно, что реальная стоимость станций (как говорится в докладе специальной следственной комиссии Верховной рады, а также в материалах Днепропетровской областной прокуратуры) в большинстве своем не превышала 300-500 тысяч гривен. В результате, по данным следствия, ущерб компании составил не менее 360 миллионов гривен! Особого внимания заслуживает тот факт, что в большинстве своем продавцами заправок выступили фирмы, близкие к группе “Приват” – компания “Авиас” (продала 35 АЗС), “Водограй” (35 АЗС), “Евротрейд” (70 АЗС), “Мавэкс” (12 АЗС). Также весьма распространенной схемой “мотовства” денег было закупка оборудования, стоимость которого в десятки раз превышала рыночную. Больше всего этой схемой пользовались в 2002-2003 годах, тогда, по различным оценкам, убытки компании составили 25-40 миллионов долларов. Желание использовать данную схему обычно появляется в октябре, когда появляются первые прогнозы годовой прибыли “Укрнафти”. Тем самым минимизируются возможные дивиденды акционерам, в том числе государству.
Схема #2: “Фирмы-невидимки”. Заключение фиктивных договоров и передача векселей подставным фирмам также является популярной схемой “увода” денег из-под носа государства, главного акционера и собственника “Укрнафты”. Во время расследования уголовного дела, возбужденного в ноябре 2006 года ГУМВД г. Киева, было установлено, что руководители “Укрнафти” незаконно заключили с частными предприятиями договор купли-продажи ценных бумаг и безвозмездно передали им четыре векселя. В результате государство потеряло около 5,4 миллионов гривен. Но порою руководство компании предпочитало действовать более грубыми методами. Например, в 2001-2003 годах “Укрнафта” переуступила долги частным компаниям в размере 135 миллионов гривен, а через короткое время фирмы-бенефициары просто исчезли. Аналогичная ситуация наблюдалась и в 2002 году, когда для реализации векселей ОАО “Укрнафта” были привлечены ЧП-шки, которые загадочным образом через некоторое время пропали вместе с выданными векселями.
Схема #3: “Раздеть партнеров”. Похоже, хищническое отношение к партнерам по бизнесу, которое зачастую демонстрирует группа “Приват”, передалось также “Укрнафті”. Так, на многих месторождениях “Укрнафта” работает с другими компаниями в соответствии с заключенным соглашением о разделе продукции. Причем, как правило, партнерами “Укрнафты” являются государственные компании, к примеру, дочерние структуры НАК “Надра України”. Задача руководства “Укрнафты” тут аналогична задаче “Привата” в отношении дивидендов “Укрнафты” – максимально завысить себестоимость добычи углеводородов и декларировать минимум прибыли, подлежащей обязательному разделению. Естественно, все эти “затраты” прокручиваются через свои компании, у которых в конечном счете и оседает основная прибыль.
Например, поговаривают, что за реальным конфликтом по Сахалинскому месторождению скрывается желание миноритарных акционеров “Укрнафты” (а именно группы “Приват”) и дальше на условиях СРП с дочкой “Надра України” “Полтавагазгеология” продолжать “загонять” в тень всю прибыль от добычи. А объемы добычи немалые – порядка 25 миллионов кубометров в месяц. По словам источника в Минприроды, реальная себестоимость добычи 1 тысячи кубометров газа на Сахалинке не превышает 40 долларов. А дальше все зависит, что называется, от ловкости рук. К примеру, вместо реальных 100-120 гривен, которые обычно тратят добывающие компании на подготовку газа (включает в себя процедуру очистки и поставки его в украинскую газотранспортную систему), в документации фиксируется цифра в 250 гривен. Тем самым, искусственно раздувается себестоимость добычи газа с целью максимально приблизить ее к продажной цене голубого топлива.
По имеющейся информации с 1 января по июнь 2007 года “Укрнафта” вообще не показывала прибыль по Сахалинке. Причина такого поведения ясна. Действие лицензии на ОПР, которой владела “Полтавагазгеология”, заканчивалась 14 мая этого года. И уверенности в том, что компания задержится на Сахалинке, не было никакой. По слухам, реальный “приход” от теневых схем на Сахалинке для “Укрнафты” составляет 1,5-2 миллиона долларов ежемесячно. И это касается только природного газа. А ведь Сахалинское месторождение – нефтегазоконденсатное, т.е. помимо газа, там есть нефть и газоконденсат. О реальных прибылях же можно лишь догадываться.
Схема #4: “Коктейль Молотова”. Как рассказывают опытные нефтяники и газовики, никто никогда до конца не знает – ни собственник, ни тем более государство – сколько в реальности добывается природных ресурсов на месторождениях. Иногда на месторождении происходит незаконная добыча углеводородов, другими словами, воровство. И “Укрнафта”, похоже, в этом деле не стала исключением. В ходе проверки Черниговской областной прокуратуры НГДУ “Черниговнафтогаз” (входит в ОАО “Укрнафта”) было установлено, что в Прилуках с апреля 2004 по декабрь 2005 года без соответствующего разрешения и лицензии предприятием было выкачано из трех скважин Петрущевского месторождения более 40 тысяч тонн нефти. В результате чего убытки государства составили не менее 15 миллионов долларов.
Но помимо банального воровства денег, нефтяники имеют более интересные схемы обмана государства и выкачивания углеводородов. Например, подобная ситуация наблюдается с газовым конденсатом. Интересно, что, согласно украинскому законодательству, продавать добытый газоконденсат “Укрнафта” может без помощи товарных бирж, при условии, что его дальнейшая переработка осуществляется на ГПЗ, принадлежащих “Укрнафте”. Естественно, как и в предыдущих случаях, через цепочку завышения себестоимости газоконденсат поступает на соответствующие ГПЗ, где в последствии и реализуется или в виде сжиженного газа на экспорт, или же на внутренний рынок в виде нефтепродуктов.
Помимо этого бойкие нефтяники “Укрнафты” выдумали еще одну схему создания сверхприбылей. Так, зачастую, на месторождениях газовый конденсат и сырая нефть смешиваются в определенных пропорциях, а впоследствии поставляется на НПЗ. Цель подобной “химии” – уклониться от уплаты рентных платежей. Дело в том, что за 1 тонну газового конденсата компания, добывающая это сырье, должна заплатить государству значительно больше, нежели за 1 тонну нефти. В результате смесь “записывают” как нефть, платят минимальные платежи, продают по минимальным ценам, что в конечном итоге позволяет заработать максимум денег на переработке сырья (а нужно отметить, что присутствие конденсата лишь улучшает характеристики нефти, делая ее более привлекательной для переработки). Таким образом, по некоторым оценкам, “в тень” загоняется до 30% добываемого “Укрнафтой” газоконденсата. Кроме того, обращает на себя внимание тот факт, что во всех своих официальных пресс-релизах и производственных заявлениях компания никогда не говорит о количестве добытого в стране газового конденсата. Этот показатель всегда идет вместе с добычей нефти – к примеру, согласно пресс-релизу ОАО “Укрнафта” от 10 января 2007 года компания добыла 3,1 миллиона тонн нефти и газового конденсата. По некоторым оценкам, объем добытого конденсата составляет около 400-500 тысяч тонн, и учитывая эти объемы, бюджет в среднем теряет от “химии” нефтяников не менее 30 миллионов долларов в год.
К тому же, нельзя не упомянуть об одном весьма интересном официальном документе, недавно появившимся в правительственных кабинетах. В нем отражены результаты “проверки выполнения условий специальных разрешений, предоставленных на пользование недрами ОАО “Укрнафта” в 2004-2006 годах”. Многостраничный документ пестрит целым рядом замечаний – из 106 лицензий лишь только по 20 у проверяющих органов не было найдено никаких нарушений. В июне 2007 года вице-премьер-министр Украины Андрей Клюев инициировал масштабную проверку разведочных работ на всех без исключения месторождениях. В письме к СБУ Андрей Петрович, в частности, упоминает и Сахалинское месторождение, разведка которого уже длиться 23 года!
Схема #5: “Укрнафта” продаст нефть и нефтепродукты. Покупателей просим не беспокоить”. Получив контроль над практический всей добычей нефти в стране (через “Укрнафту”), а также непосредственно приобретя несколько крупных отечественных НПЗ, “Приват” не смог удержаться от соблазна использовать это достижение. Качать нефть за государственные деньги, перерабатывать у себя и продавать как на своих заправках, так и на заправках “Укрнафты” (все равно же “у себя” получается). Вот только проблема одна вышла – всему помешало постановление правительства от 4 апреля 2000 года #599, которым “Укрнафте” предписывалось продавать нефть на бирже. Но “Приват”, как говорится, не был бы “Приватом”, если бы отдал просто так нефть третьим лицам. По сути, третьих лиц и не могло быть даже теоретически. Вся переработка находится в руках россиян, группы “Приват” и дружественных к ней структур. Это прекрасно сообразили господин Коломойский и Ко. “Я вам скажу так: независимых игроков на этих аукционах нет. Вся нефть “уходит” по заниженным ценам, как минимум на 10-15% ниже ее рыночной стоимости. И “уходит” своим афилированным структурам, а потом загоняется на подконтрольные “Привату” НПЗ. Да, теоретически вы можете купить лот, но “Укрнафта”, к примеру, поставит вам завышенную цену на хранение этой нефти и транспортировку в хранилища. Рычагов выгнать вас у них достаточно”, – делится своим опытом работы с “Приватом” отечественный нефтетрейдер, пожелавший остаться неназванным. Да и завести на переработку нефть на те же НПЗ без благословения “Привата” нереально.
На одном из последних аукционов (20 сентября 2007 года), который проходил на Украинской фондовой бирже, средняя цена реализации нефти составила порядка 2730 гривен за 1 тонну, тогда как в этот же день мировая цена на нефть составила 3110 гривен за тонну (на Лондонской товарной бирже). Минимальный же лот был продан по цене 1700 (!) гривен за 1 тонну. К примеру, в августе 2005 года, “не продав” заявленные объемы нефти покупателям, “Укрнафта” передала ее на переработку НПЗ “Нефтехимик Прикарпатье”, чем вызвала серьезные протесты участников торгов. Ведь цена передачи нефти была на 22% ниже аукционной. Похожая ситуация имела место и 11 мая 2007 года, когда участники коммерческого аукциона #85 по продаже сжиженного газа для нужд населения, который проводился Украинской аграрной биржей, обвинили выступившую продавцом ресурса “Укрнафту” в сговоре с одним из участников торгов. В ответ же “Укрнафта” обвинила трейдеров в срыве аукциона. Максимальное же снижение цены на нефть, возможно, также продиктовано одним желанием – опять же денежным. Чем меньше выставил цену на продажу нефти, тем меньше уплатил рентных платежей с тонны проданного сырья. Вот и вся арифметика.
Но “чудеса”, как говорится, на этом не заканчиваются. Дальше “победители” аукционов сбывают эту нефть “близким” к “Привату” структурам – нефтеперерабатывающим заводам. Причем, как правило, аукционную нефть сбывают на Дрогобыческий и Надвирнянский НПЗ. Причина такой географии отгрузок понятна – близость к границе. После переработки готовые нефтепродукты уходят на экспорт через третьи структуры (как правило, зарегистрированные в офшорах). В результате и НПЗ получает доход, и оффшор аккумулирует основную прибыль за счет перепродажи готовых нефтепродуктов по европейским ценам, а “Приват” еще умудряется на этом возмещать НДС. Поистине гениальная финансовая схема! Ничего не скажешь.
Напомним, что постановлением правительства #1304 от 30 декабря 2005 года в Украине было введено лицензирование экспорта украинской нефти. Лицензии выдавал Минтопэнерго. Так, в марте 2006 года министр топлива и энергетики Иван Плачков разрешил ООО “Прилуцкий нефтеналив” и Надвирнянскому НПЗ отправить на экспорт соответственно 60 и 120 тысяч тонн сырой нефти. Получателями данной продукции стала оффшорная компания Lawndale Group, зарегистрированная на острове Тортола. Примечательно, что чуть ранее данная нефть была продана этим предприятиям на Украинской Фондовой Бирже за цену в 1700 гривен за тонну, хотя уже на тот момент мировая цена нефти составляла ни много ни мало 2100 гривен за 1 тонну. Тем самым, даже не перерабатывая украинскую нефть, группа “Приват” (а именно ей принадлежит контроль над двумя украинскими предприятиями) положила себе в карман 15 миллионов долларов.
Интересно, что иногда экспорт имел место, даже несмотря на необходимость получения соответствующего разрешения. “Привату” удавалось обходить государственные барьеры, в частности, с помощью… постановлений суда. Так, в 2006 году судья хозсуда Ивано-Франковской области принял постановление, разрешающее “Нефтехимику Прикарпатье” экспортировать 116 тысяч тонн сырой нефти, добытой “Укрнафтой” и купленной до этого через близкую к “Привату” структуру “Захид Ресурс” на Украинской Фондовой Бирже. Но на этом история не закончилась. Следствием было установлено (а по факту экспорта было возбуждено соответствующее уголовное дело летом 2006 года), что покупателем сырья выступила оффшорная компания – вновь Lawndale Group со счетом, открытом в кипрском отделении “Приватбанка”(!). Но что самое интересное, следствие выяснило, что никакого экспорта не было, за границу “пошли” только документы, а нефть же была успешна переработана на “Нефтехимике” и готовые нефтепродукты были реализованы на “приватовских” заправках “Авиас” и “Сентоза”. Помимо прочего, на сумму экспорта был успешно возвращен НДС в размере более чем 10 миллионов долларов. Знающие люди утверждают – основные деньги во всей этой схеме “поднимаются” именно на переработке. Обычная практика, когда добывающая компания зарабатывает на тонне нефти 8-10 долларов, НПЗ – еще 10-12 долларов, а розница – 5 долларов в “приватовском” варианте блекнет. Здесь привыкли зарабатывать десятки долларов на каждом участке производственно-технологической цепочки.
Схема #6: “Пушки вместо масла”. Согласно постановлению правительства #31 от 16 января 2001 весь газ, добытый в Украине компаниями, в уставном фонде которого доля государства превышает 50%, должен быть реализован для населения и бюджетных организаций по фиксированной цене. Естественно, это касалось и “Укрнафты”. Но в ходе специальной проверки Генпрокуратуры, а также расследования временной следственной комиссии ВР по вопросам ценообразования в газовой сфере выяснилось, что в 2004-2006 годах газ этот продавался промышленным предприятиям. И что самое интересное – среди этих предприятий большинство были заводами группы “Приват”: ОАО “Днепроазот”, ОАО “Запорожский ферросплавный завод”, ОАО “Марганецкий ГОК”. В результате 27 ноября 2006 года в отношении руководства ОАО “Укрнафта” было возбуждено уголовное дело по факту злоупотребления служебным положением. Как известно, Украина добыла в прошлом году около 19 миллиардов кубометров газа, тогда как население потребило около 21 миллиарда кубов. В результате, дефицит пришлось покрывать самому НАК “Нафтогазу Украины”, приобретая газ у СП “Укргаз-Энерго” по высоким ценам. Как следствие – убытки государству составили 1,3 миллиарда гривен. Как заявила заместитель Генпрокурора Татьяна Корнякова, “Укрнафта” без убытков для себя могла продавать весь свой газ населению в 2004-2006годах по 156 гривен за 1 тысячу кубометров газа. Однако она продавал его промышленным предприятиям, цена топлива для которых намного выше”. Таким образом, сверхприбыли, в обход закона, оседали в карманах собственников компании. Правда, поговаривают, что у этого скандала была и другая подоплека. Господин Коломойский, понимая, что с 1 января 2007 года цены вырастут на 30 долларов (со 100 до 130 долларов за 1 тысячу кубов), решил продать добытый газ с аукциона “близким” предприятиям и закачать его в ПХГ, а уже после 1 января перепродать. Но жесткая позиция “Укргаз-Энерго”, которое угрожало не продлевать договор на поставку газа “приватовским” промышленникам, возымела свое действие. Война “Привата” и “Укргаз-Энерго” показала – в газовых вопросов население стоит на самом последнем месте. И плевать на все существующие постановления Кабмина.
За что же боремся?
Немного приоткрыв для себя завесу в отрасль (а чтобы действительно разобраться во всех схемах, существующих в нефтегазовом бизнесе Украины, нужен не один год), становится очевидным, что публичные игры и заявления представителей “Укрнафти” относительно недропользования – скорее всего, хорошо спланированная акция, направленная на передел сфер влияния и закрепления существующих позиций (читай – теневых схем) в отрасли. В этом смысле действия государства в отношении Сахалинки можно расценить, как попытку навести элементарный порядок в отрасли. Повышение ренты – шаг необходимый для того, чтобы хоть немного перераспределить в сторону государства заработанные на недрах миллиарды гривен. В принципе, шаг весьма логичный и давно назревший. Также становится понятно, почему не смотря на обещания уйти с западных месторождений с марта “Укрнафта” так никуда не ушла. Потому что это просто глупо и экономически невыгодно. Впрочем, логика руководства “Укрнафты” остается не совсем понятной. Компания, контрольный пакет которой принадлежит государству, обвиняет его же во всех свои бедах. Такого вы не увидите ни в одной стране мира. Настораживает и другое. До сих пор ни одно уголовное дело, возбужденное в отношении действий сотрудников компании и приведшие к миллионам убыткам для государства, не было доведено до конца.
Топ-факты
1,4 миллиарда гривен – столько потеряло государство от продажи газа “Укрнафтой” населению в 2004-2006 годах.
около 350 миллионов гривен – столько потеряла ОАО “Укрнафта” от покупки по завышенным ценам у группы “Приват” 68 автозаправок.
100-120 миллионов гривен – столько “теневых” денег в год зарабатывает “Укрнафта” на Сахлинском месторождении.
3-5 миллиардов гривен – столько по некоторым независимым оценкам “теряется” за счет разного рода теневых схем, разработанных и внедренных в “Укрнафте”.
Продолжение следует…
Афанасий Аврора
26.09.2007, Подробности